华大海天：2019年出资瑕疵、个人卡无票收入及整改有效性

公开摘要

交易所要求说明2019年相关自然人股东及宜启新合伙人取得增资资金的具体来源，是否存在股权代持或其他利益安排、是否构成资金占用，补足出资的具体过程、金额、资金来源、程序及有效性；说明无票收入汇款方信息、汇入发行人时点、路径及代相关股东或合伙人缴纳出资方式，无票收入与个人卡收付款各期发生额及占营业收入比重，相关违法违规行为是否存在行政或刑事处罚风险，规范整改及内控措施稳定运行时间，是否符合《业务规则适用指引第2号》；第二轮进一步要求列明历年个人卡收款金额、个人账户及对应金额，相关收入是否全部返还发行人，发行人能否管理控制个人卡及无票收入、是否形成体外循环，补缴税费及滞纳金具体时间和金额，并说明个人卡收款取得无票收入是否违反相关法律法规。