江天科技：股权收购公允性、被收购子公司注销、自然人入股与资产重组、核心工艺知识产权

公开摘要

交易所要求发行人说明：（1）结合净资产评估值定价说明收购上海莱珀、北京善晟、天津江津、广州江粤、苏州申楷桢等相关股权的转让定价公允性，交易对手方收到股权转让款后的资金流向及用途，原通过上海莱珀、北京善晟采购部分原材料，报告期内收购关联方股权后注销的原因及合理性，是否存在违法违规，相关债务、人员处置是否合法合规，合并后采购材料和油墨相关成本费用核算是否准确完整，控股股东、实际控制人及关联方是否替发行人承担成本费用或存在其他利益安排；（2）相关自然人入股发行人与资产重组是否存在关联关系，入股价格是否公允，是否存在利益输送；（3）发行人核心工艺“隐形加密防伪工艺”是否来自苏州申楷桢或广州申楷桢，相关知识产权是否存在纠纷或潜在纠纷；（4）现有组织架构下母公司、子公司业务定位和未来规划，江天供应链是否实际开展业务及未来发展规划。