威易发：财务内控不规范情形整改有效性

公开摘要

交易所要求发行人：（1）详细说明个人卡收付具体情况、实际持卡人是否为控股股东或实际控制人、卡内资金是否与持卡人资金混用、个人卡资金来源和去向，以及是否存在资金体外循环或其他利益输送；（2）说明相关主体2021年资金占用期初余额性质、占用原因及具体用途、偿还资金来源、是否负有大额债务及是否影响任职资格；（3）逐项说明会计差错更正事项原因、跨期收入对应客户、产品及金额、对财务状况和经营成果影响，以及是否表明会计基础薄弱或内控制度不健全；（4）说明财务不规范情况整改措施、整改效果、是否存在其他财务内控不规范情形、是否已按上市公司要求建立健全有效财务内控制度及风险揭示是否充分。