三耐环保：财务内控不规范、安全生产处罚及整改有效性

公开摘要

交易所要求发行人说明财务部人员构成及是否与股东、实际控制人存在亲属或关联关系；说明报告期内各类财务内控不规范情形，包括差错更正、财务管理不规范、独立性瑕疵，以及安全生产违规处罚事项的具体发生原因、整改情况、整改措施有效性、金额和比例；说明是否存在内控缺陷，内部控制制度是否建立健全并有效执行；补充说明“业务员报销加工费”涉及的供应商名称、采购内容、金额及采购金额占其收入比例；第二轮进一步要求逐一说明财务内控不规范整改完毕时间及期后规范情况，并完善风险揭示和重大事项提示。