三协电机：财务内控不规范情形整改有效性

公开摘要

交易所要求发行人详细说明报告期各类财务内控不规范情形，包括会计差错更正、票据使用不规范、个人卡、通过诸暨维修部代开发票、客户赞助费和供应商赞助费、预付许广青款项、吴俊华报销款、待返还模具款、待摊费用等的发生原因、整改情况、金额、比例、内控制度建立及执行情况，并要求中介机构核查采购、生产、销售内控和交易真实性，说明资金流水核查范围、程序、异常标准和结论，核查是否存在资金闭环回流、体外资金循环形成销售回款或承担成本费用等情形，并对会计基础工作和内部控制有效性发表意见。