捷瑞数字：收入确认依据中验收单真实性、有效性及内控规范

公开摘要

交易所要求发行人说明报告期各类业务确认收入所取得的主要凭证形式、提供方、记载内容、加盖公章、签字人及身份，收入确认凭证是否完备、合规；说明验收单缺少客户签字或公司项目负责人签字、客户备注或未勾选验收合格等情形是否影响验收单有效性；第二轮及第三轮进一步要求全面梳理未收到验收单已确认收入项目、收入确认日期早于验收日期原因，明确龙口展厅项目开工、完工及验收日期及底稿不符原因，分析缺少责任人签字或盖章、备注明显需继续施工而非质保问题的验收单作为收入确认依据的真实性和有效性，说明是否反映会计基础工作薄弱和内控缺失。