纬诚科技：财务内控不规范情况及整改有效性

公开摘要

交易所要求发行人说明员工个人开设网店销售公司产品的背景、运作模式、会计处理、开立及关停情况、各期销售内容金额、价格公允性、相关员工是否为销售部员工及是否实质为经销商；说明报告期内个人卡收支具体情况、背景、入账原始凭证来源及真实性；说明是否存在其他线上销售、线上销售内控规范性及是否存在刷单；说明第三方回款涉及的交易对象、事项、时间、金额、形成原因及合理性，是否有充分外部可验证证据；说明实际控制人与员工大额资金往来的背景、资金来源、偿还情况及是否存在实际控制人占用发行人资金；说明是否存在资金占用等其他财务及内控不规范情形，整改完成情况及整改后是否新发生内控不规范情形。