汇兴智造：资金占用、转贷、个人卡及其他财务内控不规范

公开摘要

交易所要求发行人说明报告期内资金占用情况，包括交易形成原因、资金流向和用途、利息及定价依据、是否违反法律法规、后续影响承担机制、整改措施、内控制度建立及运行情况；对照北交所适用指引说明转贷金额、频率、清理时间、形成原因、资金流向及用途、利息、是否违反法律法规及后果、整改措施；说明使用个人卡的原因、账户数量、各期笔数金额及占比、资金流向和使用情况、规范清理及入账情况、后续规范措施、报告期后是否仍存在个人卡；说明会计差错更正是否反映会计基础工作薄弱和内控缺失、整改及内控制度是否有效；补充披露控股股东、实际控制人及其关联方是否通过财务及内控不规范行为非经营性占用发行人资金，是否存在体外循环或虚构业务。