国环科技：财务内控不规范中的合规事项

公开摘要

交易所要求发行人说明报告期内第三方回款的客户及代付方名称和关系、代付原因及背景、代付金额、是否与交易金额匹配、是否存在款项纠纷、是否均在合同中约定由第三方代客户付款、发行人及相关人员与代付方是否存在关联关系或其他利益安排、是否存在虚构交易或调节账龄情形及后续规范整改情况；说明报告期内是否存在其他财务内控不规范情形，包括个人卡、现金交易、转贷、资金占用等，并说明产生背景、后续规范整改、是否已对照上市公司要求建立健全有效财务内控制度及风险揭示；要求中介机构说明资金流水核查范围、账户数量、完整性、异常标准及发现的异常情形，包括是否存在大额取现、大额收付、个人账户与客户供应商、股东、员工或关联自然人的大额频繁资金往来，以及是否存在体外资金循环形成销售回款或承担成本费用。