今大禹：关联方华陆公司入股、业务合作、关联交易及特殊投资条款

公开摘要

交易所要求发行人说明：与华陆公司的具体合作模式，包括客户开拓过程、项目获取方式、合同定价方式、是否签署战略合作协议，发行人进入华陆公司供应商体系的背景、过程及合法合规性，各期交易内容、交易金额及变化原因；华陆公司作为建设总包方前期业务开展方式、供应商或施工方情况、转向发行人采购的原因及必要性，发行人在相关项目中的环节和角色，华陆公司是否为发行人指定供应商或施工方及与历史供应商、施工方是否重合，关联交易必要性；弘元、信义、永祥项目获取方式，华陆公司采购发行人产品、服务的考虑，是否履行公开招标程序及是否符合法律法规；关联交易定价原则及公允性，是否存在利益输送；与华陆公司约定的特殊投资条款主要内容及履行情况，对公司财务状况、生产经营的影响，同期入股其他外部股东是否签署特殊投资条款或存在其他潜在利益安排；关联交易逐渐增加原因，是否对华陆公司存在依赖，是否存在原有客户流失、业务萎缩、通过关联方虚构或虚增业绩，关联销售实现与华陆公司入股是否互为前提，是否存在其他利益安排，发行人是否具备独立面向市场获取业务能力，相关风险是否充分揭示；华陆公司入股并开展业务合作的商业背景及合理性、入股价格公允性，结合回购条款说明华陆公司为发行人提供订单是否存在潜在利益安排或利益输送，交易是否真实。