潜阳科技：公司治理及内控不规范、关联方拆入资金

公开摘要

交易所基于申请文件披露的独立董事任职家数不合规、票据找零、现金交易、第三方回款、送货回单签字瑕疵、印章管理与相关制度不符，以及曾向关联方杭州诚然膜材料有限公司拆入资金等事项，要求发行人说明：1. 逐项说明前述公司治理及内控不规范情形的整改措施及有效性；2. 截至目前是否按上市公司相关监管要求建立健全有效内部控制制度；3. 是否存在其他未披露的公司治理及内控不规范情形，如资金占用、个人卡交易等；4. 在招股书中充分揭示“公司治理及内控不规范风险”；5. 向杭州诚然膜材料有限公司拆入资金的具体情况，包括出借方资金来源、资金流入流出时点及金额、计息及偿还情况、发行人资金最终用途、对应客观证据支持；6. 发行人与杭州诚然膜材料有限公司及其相关方是否存在其他业务或资金往来，是否存在利益输送情形。