太湖远大：首轮问询：个人卡、财务内控规范性及资金占用/体外循环

公开摘要

交易所要求发行人说明使用个人卡的具体情况，包括发生时间、个人卡转入及转出发行人公司账户时间、个人卡交易具体事项、与相关方资金往来的实际流向和使用情况；说明个人卡规范清理情况、相关交易入账情况及入账依据；结合公司管理制度及财务审批流程说明后续规范措施，是否仍存在其他使用个人卡情况；逐项说明会计差错更正具体事项、差错原因，是否反映会计基础工作薄弱和内控缺失，说明整改措施及内控制度是否建立健全并有效执行；说明控股股东、实际控制人及其关联方是否通过上述财务及内控不规范行为等手段非经营性占用发行人资金，是否存在体外循环或虚构业务。