许昌智能：财务内控不规范情形及整改有效性中的法律合规子项

公开摘要

交易所要求发行人说明：员工个人借款原因、期后进展及是否存在关联方占用资金；员工备用金管理机制及内控执行情况、是否存在长期未收回；控股股东、实际控制人及关联方是否通过财务不规范行为非经营性占用发行人资金，是否存在第三方或关联方代垫成本费用、利益输送、其他利益安排、资金体外循环；报告期是否存在第三方回款、现金交易、个人卡、转贷、无真实交易背景票据融资、票据找零等其他财务内控不规范情形，结合实际进行风险提示并说明是否反映内控制度建设、执行薄弱。