牦牛控股：财务内控不规范及资金占用、转贷等合规事项

公开摘要

交易所要求发行人全面梳理报告期内是否存在资金占用、转贷、第三方回款、现金交易等其他财务内控不规范情形，如涉及，逐项说明问题、原因、影响及整改情况；结合内控制度建立健全情况说明是否已建立有效财务内控制度并充分揭示风险。交易所同时要求说明对实际控制人及其主要近亲属、董监高和其他关键岗位人员银行资金流水的核查范围、人员、方式、过程及结果，是否存在体外资金循环形成销售回款、代发行人垫付成本费用、与客户或供应商或其员工资金往来、异常资金流水及其背景原因是否合理、是否已取得证明材料。