坤博精工：现金交易、个人卡付款及税务合规

公开摘要

交易所围绕报告期内少量现金交易、个人卡付款、通过出纳个人卡支付员工报销费用、备用金和职工薪酬，以及关联方曾存在多个餐饮、办公用品等个体工商户企业和较多会计差错更正事项，要求发行人说明相关事项是否整改完毕、相关内控机制是否健全并有效执行；说明报告期各期现金交易和个人卡交易明细、产生原因及合理性、相关会计处理、个人卡收付款结算流程、发行人对个人卡的控制措施、个人卡收付款信息能否与真实交易及客户供应商员工对应、相关税务合规性、个人卡资金的公司用途和个人用途是否混淆、收入成本费用是否真实准确完整、是否存在体外资金循环、代垫成本费用或利益输送；并要求说明相关人员大额资金流水情况、资金来源去向、是否涉及股东关联方主要客户供应商及内部控制有效性。