和创科技：代理商预付款转股及特殊投资条款的合规性

公开摘要

第二轮问询要求发行人说明：（1）将代理商预付款转为相关个人对公司持股平台出资份额的原因、合理性、合规性，相关个人与发行人及其控股股东、实际控制人、董监高是否有关联关系，是否存在代持或其他利益安排；部分代理商注销后相关出资额归属及是否存在纠纷。（2）代理商及相关个人对持股平台转股价格依据、是否公允、是否存在利益输送。（3）代理商转股涉及业务保证金的商业背景，转化为图搜众成份额是否符合保证金收取、归还协议约定或其他安排，是否存在控股股东、实际控制人及其控制企业侵占发行人利益。（4）补充披露发行人是否为2013年12月《增资协议》及补充协议签署主体，原关于不存在发行人作为特殊投资条款义务承担主体或签署方的表述是否准确；特殊投资条款履行情况、报告期内是否触发对赌、已执行资金来源、未执行是否需继续执行、是否存在纠纷或潜在纠纷、是否影响控制权稳定。