国子软件：共有软件著作权承诺履行、税务发票遗失、合同先行实施及内控制度整改

公开摘要

首轮问询问题8要求发行人说明：挂牌前承诺不再与他方申请共有软件著作权后，2019年至2021年又申请共有软件著作权，是否履行审议程序，是否符合挂牌公司监管规定；公司现有业务对接、人员聘用、财务管理等机制是否存在内控缺陷，业务流程管理、资金管理、报销制度、人事任免等方面是否建立完善内部控制制度，是否存在执行不到位及整改措施；2019年、2020年连续4次丢失增值税发票的原因、涉及事项及会计处理；报告期内是否存在未履行招投标程序或未签订合同而先行实施项目、收入确认时点早于开票或合同签订时点。