海达尔：转贷及向关联方拆借资金的必要性和合规性

公开摘要

交易所要求说明：结合订单、销售回款、采购、银行贷款等量化分析日常运营资金需求，说明转贷和向股东拆借资金必要性、贷款发放机构、期限、放款和转回时间、股东借款时间和偿还银行贷款时间、资金流向和最终用途，是否通过体外资金循环粉饰业绩；结合资金负债、回款、现金流说明是否仍存在资金缺口、终止转贷后是否存在现金流断裂风险；说明后续是否仍需股东借款补流、股东是否能持续提供资金周转、是否对股东资金构成重大依赖、无法获得股东资金时是否具备持续经营能力并揭示流动性风险；说明是否向股东支付利息、借款经济实质是否为资本性投入、是否应计提利息费用及会计处理是否符合规定；要求保荐机构、律师、会计师核查，并要求保荐机构及律师就转贷和关联方拆借资金合法合规性发表明确意见。