苏州沪云：个人卡结算、资金体外循环及整改有效性

公开摘要

交易所要求说明：发行人通过供应商将资金转入实控人个人卡的原因、背景、持续时间、金额、交易主体、结算流程，资金来源是否为募投资金及是否挪用募投专户资金，最终流向，是否存在商业贿赂，个人卡控制和收付款信息对应情况，是否整改完毕，是否存在其他体外代垫成本费用，财务内控是否有效、财务信息是否真实、是否涉及税务风险；进一步要求说明内部控制是否有效、整改是否落实，个人卡等内控不规范产生原因及会计处理，理财产品流向，收入成本是否真实完整，是否存在体外资金循环、代垫成本费用或利益输送；并要求中介机构说明核查充分性、交易对手方及资金流水核查情况，特别是邵金宝买币交易对手方访谈及替代核查。