凯大催化：历史股权代持解决情况及公司治理有效性

公开摘要

首轮及第二轮问询要求发行人说明并进一步核查：（1）股票代持背景、原因及合理性，是否为公司行为，是否暴露公司治理、内部控制、财务管理缺陷；（2）相关股东出资时间、资金来源、代持协议或书面文件、资金流转凭证及分红流向，以说明代持真实性；（3）代持事项解决情况、转让价格依据及公允性、是否彻底清理、清理过程是否合法合规、是否为真实意思表示、是否存在纠纷或潜在纠纷、整改有效性及可持续性；（4）目前股权结构是否清晰，是否构成重大违法行为；（5）董事长姚洪因敏感期交易被口头警示后，公司内部控制、股东大会和董事会规范运作、不相容职务分离及是否存在实际控制人凌驾内控风险；（6）实际控制人及多名董事、高管参与代持而未认定为公司行为的合理性、被代持人是否通过代持规避持股限制，以及是否存在未披露委托持股、信托持股等利益安排。