佳合科技：转贷、不规范使用票据及内控有效性

公开摘要

交易所要求发行人说明：（1）转贷和不规范使用票据事项的整改措施、整改是否到位，报告期内相关内部控制制度是否健全并有效执行；（2）贷款资金实际流向和使用情况，财务核算是否真实准确，转贷具体整改、相关内控措施及运行情况，资金支付对象与发行人及关联方是否存在关联关系，是否通过体外资金循环粉饰业绩，转贷是否违反《贷款通则》等法律法规，是否存在被处罚情形或风险；（3）公司业务流程、资金管理、报销、人事任免等方面内控制度是否完善，是否存在执行不到位及整改效果；（4）是否存在其他财务内控不规范情形。