时代银通：现金发放年终奖及个人卡公私混用

公开摘要

交易所要求发行人逐笔说明现金发放奖金的发放人、对象、职位、时间、奖金来源、金额、取款流水匹配、发放依据、签收单据、大额奖金用途及流程；说明现金奖金是否纳入纳税申报、是否足额缴纳个税、是否存在避税及补缴整改；说明出纳个人账户代发奖金、报销款、收支借款等个人卡公私混用的具体情况、与实际控制人及董监高关系、票据及真实交易背景、入账完整性及会计处理规范性；说明个人卡是否清理、整改措施；说明个人卡结算及现金奖金的真实性、完整性、合规性，是否涉及体外循环、商业贿赂、资金占用、职务侵占、法律风险、财务信息真实性及内控缺陷。