三维股份：个人银行账户、微信账户收款、第三方回款真实性及内控有效性

公开摘要

二轮问询要求说明个人银行账户、微信账户收款月度分布、主要客户、第三方回款金额及商业合理性；说明出纳微信账户绑定银行卡使用和管理方式，是否与个人收支混同，内控安排是否有效；说明微信账户收款、提现、取现、存入发行人账户及个人银行账户转入发行人账户的时间间隔和对应关系，是否存在未及时、全额入账；说明日常开支审批流程和内部控制，支付对象和金额，是否流向关联方及主要客户供应商；说明销售收款循环内控流程、凭证、是否存在虚报收入或调节收入期间；说明除已披露账户外是否存在通过其他个人银行账户、微信、支付宝账户收付款。