羽玺新材：报告期内收购苏州璟澜及注销昆山宝晶的合规性

公开摘要

交易所要求发行人说明：（1）苏州璟澜股权历史沿革、主营业务、收购背景及原因，收购涉及业务、资产、人员、债权债务转移情况，收购过程是否存在纠纷或潜在纠纷；（2）苏州璟澜被收购完成前一年及一期财务情况，与苏州米勒五金债权债务关系及安排，收购程序是否合规、定价依据是否充分、交易价格是否公允及低于评估价格的合理性，收购后对发行人收入、利润贡献情况；（3）昆山宝晶股权历史沿革、取得过程、并表以来经营业绩，注销背景和原因，是否因环保违法违规导致，是否存在纠纷或潜在纠纷，对经营业绩及经营稳定性影响，注销后资产、人员处置或安置情况，注销程序是否合法合规，是否存在债权债务纠纷或潜在争议；（4）昆山宝晶是否与发行人及其控股股东、实际控制人、董事高管、客户、供应商等存在异常资金或业务往来，是否存在代垫成本费用、资金体外循环、利益输送或特殊利益安排；（5）是否存在通过收购、注销子公司调节财务指标以满足发行上市条件的情形。