华创合成：收购天地人和及处置子公司的合理性及合规性

公开摘要

交易所要求发行人说明收购前天地人和药业历史沿革、主要股东、实缴出资、股权结构、主营业务、主要资产、技术、人员情况，收购价格确认依据及评估情况，第一次收购取得控股权后继续收购剩余股权的原因，发行人及实控人、主要股东、董监高与天地人和药业是否存在关联关系；说明溢价收购依据、商业合理性、两次收购价格是否公允、是否存在利益输送或其他利益安排；说明处置天地人和生物科技的必要性、交易背景、剩余款项支付进展、决策程序是否符合法律法规、业务规则和公司章程；说明向威信制药、开元投资、尚志生物等主体先后发生收购、定向发行、出售股权是否构成一揽子交易，是否存在业绩承诺等特殊投资约定、其他利益安排或利益输送。