睿思凯：货币资金及投资资金流向合规性

公开摘要

交易所要求发行人就货币资金及投资管理补充披露报告期内购买理财产品的类型、发行方、主要条款、金额、资金来源、购买日、期限、到期日及会计处理等；其中具有法律合规属性的追问包括说明各项投资的资金流向，是否存在关联方资金占用或资金体外循环，是否涉及发行人的客户或供应商；并说明闲置货币资金管理方法、现金管理业务日常管理制度和内部控制制度、财务预算、资金盈余管理等内部控制及执行有效性、理财产品投资规模、收益及风控管理相关内控措施及有效性。