钢银电商：第二轮追问平台模式经营风险、诉讼增加、前员工控制企业交易及刷单风险

公开摘要

第二轮问询指出，大部分供应链服务中发行人需承担上下游信用风险、产品数量质量风险、商品价格波动风险，截至2020年9月25日发行人及钢银供应链存在31起尚未了结诉讼；要求补充披露报告期内及期后可预见诉讼情况，包括业务类型对应关系、诉讼原因、诉讼金额及计算依据、执行金额、诉讼一方成立时间、是否符合资质审核要求、与发行人是否具有关联关系；分析制度和措施有效情况下诉讼数量及金额增加原因，内控制度和风控体系是否存在系统性风险，业务信用风险导致诉讼数量及金额占比，是否存在其他未披露重大诉讼或纠纷；结合近期“钢贸圈暴雷事件”分析上下游行业情况及客户结构对业绩影响、是否可能资金链断裂并作重大事项提示。第二轮还要求披露与江苏拓志贸易有限公司及其他员工或近亲属控制企业交易情况、价格公允性、商业合理性，说明是否存在虚构收入、资金占用等违规行为或类似潜在纠纷；并结合平台运营实际披露信用风险、产品质量风险、员工表见代理风险、刷单风险等应对措施。