东亚装饰：内部控制有效性

公开摘要

交易所关注杨昆曾行使资金支付审查权限，要求发行人说明杨昆是否还参与其他生产经营活动或内部管理职责；披露授予杨昆资金支付审查权限的决策、实施及参与人员，时任董监高、财务总监是否知悉并提出异议；披露发行人与杨昆及其控制企业交易和资金往来，是否存在利用该权限侵占资产、占用资金、向关联方利益输送等损害公司利益行为及被追究法律责任风险；说明杨昆目前任董事职责范围、是否仍负责财务管理、整改是否切实有效；说明主管会计工作负责人兼任会计机构负责人的原因及能否保障内控制度有效执行；说明挂牌期间是否披露前述事项，发行人是否符合公司治理、内部控制、财务管理及信息披露规范性要求。