小小科技：发行人2021年度存在现金收付、个人卡收付及票据找零等财务内控不规范情形。

公开摘要

招股说明书及法律意见书披露，2021年度公司存在通过现金及个人卡收取废料收入、其他款项，以及通过现金和个人卡支付费用报销、员工薪酬、零星采购款等情形；2021年度还存在票据找零，即向供应商支付票据票面金额超过应结算金额，由供应商以小额票据找回差额或受托向其他供应商支付差额。