金则利：控股子公司恒德利报告期内存在现金坐支及个人卡收付款等财务内控不规范行为。

公开摘要

招股说明书披露，恒德利于2021年7月收到两笔现金货款合计12,345.00元，未缴存银行，直接坐支用于零星开支；2020年1月至2021年8月，恒德利存在个人卡收款，主要系个人或个体工商户客户通过支付宝或微信转账给恒德利经理邝盛杰后再转至恒德利；2020年1月至2021年7月，恒德利存在小额个人卡付款，系邝盛杰垫付小额零星采购款后凭凭据报销。2020年度、2021年度个人卡收款金额分别为71,026.00元、64,020.00元，个人卡付款金额分别为58,064.38元、140,532.51元。