大地股份：发行人存在个人卡收付及向供应商资金拆借等财务内控不规范事项。

公开摘要

报告期内，发行人子公司聚赋大地存在使用聚赋大地总经理杨峻明个人卡收付情形，涉及销售牛款、饲料、人工、固定资产及费用支付；报告期内除该个人卡支付外，公司披露不存在其他个人卡支付。报告期末其他应收款中存在借款事项，2019年末大额借款包括向山西河滩饲料加工有限公司1,397.64万元、向北京禹顺万通科技发展有限公司848.32万元资金临时拆借，均于2020年收回；另有内蒙古润生源食品有限公司/高润生借款形成调解及坏账计提。