派特尔：报告期内存在与客户、供应商发生“大票换小票”的票据找零事项，属于内部控制不规范情形。

公开摘要

报告期内，公司存在大票换小票情况。2018年度、2019年度、2020年度票据找零金额小计分别为174.18万元、380.46万元、162.68万元，占营业收入比例分别为1.94%、2.94%、1.15%；2021年1-6月为0。披露称2020年4月之前公司与客户、供应商交易金额与往来票据金额存在差异，导致结算中存在票据找零；收到的找零票据均用于支付原材料或设备采购款，换入票据均为真实、合法、有效票据，不存在伪造、变造等情形。