法律问题
派特尔：报告期内存在“大票换小票”、现金收付款、第三方回款、实际控制人代发奖金、资金拆借等财务内控不规范情形。
北交所IPO · 北交所 · 实际控制人、控制权及一致行动 · 2022-06-23 · 注册
公开摘要
注册稿披露，公司报告期内存在少量“大票换小票”的票据找零事项，2019年度、2020年度、2021年度票据找零金额小计分别为380.46万元、162.68万元、0万元，占营业收入比例分别为2.94%、1.15%、0.00%。注册稿还披露公司针对现金收付款、第三方回款、实际控制人代发奖金、资金拆借等不规范情形建立或修订制度并整改。