同心医疗：E轮估值下滑、申报前新增股东锁定、资本公积转增反稀释及对赌清理

公开摘要

交易所要求发行人披露：（1）2025年6月E轮估值下滑具体原因，历史上是否有其他估值下滑及原因，结合最近一轮估值分析是否符合所选上市标准预计市值要求；（2）2025年6月新股东和参与资本公积转增的原股东按要求出具锁定承诺，列表说明全体股东股份锁定期承诺及合规性，包括入股时间和方式、对应锁定情形、是否符合要求；（3）资本公积转增股本依据，反稀释条款约定，资本公积转增决策程序及是否符合《公司法》，转增具体情况和涉及股东，反稀释义务及转增会计处理准确性、是否涉及股份支付；（4）2025年6月增资协议股东特殊权利内容，发行人不作为对赌当事人依据，股东声明函放弃特殊权利法律效力，特定日期自动恢复考虑及是否存在较大不确定性，是否存在与市值挂钩、可能导致控制权变化或严重影响经营能力和投资者权益的对赌协议，对赌清理是否符合监管要求。交易所要求保荐机构、发行人律师核查并发表意见，并要求保荐机构、申报会计师核查反稀释义务及转增会计处理。