北斗院：问题12 关于股东股权

公开摘要

交易所要求发行人披露：（1）新增股东入股、原股东出让股份的背景、原因、合理性，转让价格与增资价格差异的合理性、定价公允性，交易资金最终来源和去向，是否与客户、供应商、关联方存在关联关系、业务往来或其他利益关系，是否存在股份代持或利益输送；（2）各员工持股平台历史沿革、各合伙人入伙时和目前任职情况，是否符合股权激励标准，是否仍在公司就职；（3）代持解除方式是否符合员工持股平台规定，《承诺函》《无争议、纠纷说明》的内容、效力，代持是否实质解除，并结合员工资金来源说明是否存在代持或其他利益安排、发行人股权是否清晰；（4）员工持股平台出让发行人股权并减资合规性、是否符合禁售期要求、是否履行必要程序，资金去向是否流向客户、供应商及关联方；（5）报告期内是否存在触发对赌条款情形，发行人是否为对赌协议当事人，清理协议及措施是否彻底有效。