硅数股份：收购硅数美国的交易合规性、利益安排及业绩补偿

公开摘要

交易所要求发行人说明：（1）收购各方基本情况，包括股权结构、主营业务、财务数据、实际控制人、关联关系、各方角色、接洽过程、收购协议主要内容及利益安排；收购硅数美国具体过程，是否涉及境外支付及税收、外资、外汇合规；（2）优先股、认股权证等取消或转换依据、决策程序、是否存在替代安排及纠纷，收购当年大额商誉减值、收购价格依据及公允性、是否利益输送；（3）业绩承诺对应承诺方、约定及执行，对原协议调整的原因、内容及程序，补偿给硅数美国而非发行人是否损害发行人利益；（4）嘉兴海大和上海数珑股东背景、实际控制人、共同设立硅数有限及收购背景、资金来源及支付，芯鑫北京先大额借款后转股背景，借款时是否已有股权转让约定，交易真实性、价格公允性、是否股份代持或其他利益安排；（5）收购前后硅数美国业务、产品、经营业绩、经营地、核心技术和知识产权变化，以及资产、业务、技术、人员、债权债务承接情况；并要求发行人律师说明本次收购是否符合所属地公司设立及投资、股份登记、外汇、税收等法律规定，是否存在法律瑕疵、潜在纠纷，发行人股东是否违反境外法律法规，是否构成本次发行上市实质障碍。