亚通新材：问题8.2：供应商异常情形及采购内控

公开摘要

交易所要求发行人说明：（1）采购、供应商管理内控制度及执行情况，对江苏双缘永惠、徐州万泽、上海琥信、上海琥宸、上海宸楠等供应商的资质审查、采购审批流程、内控是否健全有效，采购商品内容、数量金额、发货签收及付款情况；（2）江苏双缘永惠成立不久即合作、合同生效早于成立日期、注销原因、资金业务往来结算、是否重大违法违规、是否存在纠纷，徐州万泽是否存在重大违法违规及业务合作持续性；（3）认定上海琥信和上海琥宸处于同一控制的依据；（4）上海宸楠资产规模和人员数量与销售金额不匹配原因；（5）向异常供应商采购原因及合理性、价格公允性，供应商与发行人、实际控制人及关联方、董监高、关键岗位人员、员工或前员工是否存在关联关系或其他利益关系。