清大科越：会计基础及内部控制不规范事项

公开摘要

交易所要求发行人说明：无票费用内容、涉及人员、频次、金额、成本费用归集，个人卡、充值卡、替代发票报销对应资金或实物流转、最终去向及操作人员，公司是否实际控制相关人员银行卡，相关款项是否用于商业贿赂、体外资金循环或其他利益输送；内审部负责人参与替票报销的方式、金额、原因及内审独立性；单据缺失、报销内容不符、电子版与纸质凭证不一致、纸质凭证未经审核、所得税汇算清缴填报错误、印章保管及用印记录不连续等事项的具体内容、金额、原因及法律风险；上述事项是否重大内控缺陷、整改后仍发生原因、是否整改到位，是否符合发行条件。