三一重能：首轮问询：红筹架构搭建、拆除及10号令瑕疵

公开摘要

交易所要求发行人说明：（1）搭建及拆除红筹各步骤是否符合当时有效的境外投资、外商投资、返程投资、外汇管理、税收管理、并购重组等法律法规要求，如否，说明整改情况及有效性、行政处罚风险、是否构成重大违法违规、是否取得有权机关确认、是否存在纠纷及潜在纠纷；（2）香港三一重能设立湖南三一重能的资金来源，是否涉及大额借款及股权质押；（3）搭建及拆除红筹过程中的股份转让定价是否公允，过渡期损益形成情况，是否存在纠纷或潜在纠纷；（4）三一集团向15名自然人分红并出资的原因及合理性，分红程序及出资过程是否合法有效，发行人股份是否存在代持或其他利益安排，平移后持股比例是否存在异议，控股权权属是否清晰稳定；（5）是否存在对赌协议或其他利益安排；（6）是否曾申报境外上市及是否存在上市障碍事项。