同益中：发行人及控股股东行政处罚是否构成重大违法

公开摘要

首轮问询要求发行人说明报告期内税务、环保部门4次处罚的整改情况、内控措施是否完善并能否保证合法合规经营、罚款金额较大的行政处罚不构成重大违法的依据及充分性，并要求发行人律师核查金额较大处罚不构成重大违法并发表意见。第二轮进一步要求说明无锡分公司71,000元处罚未达到相关法规最大处罚额度是否能证明不构成重大违法违规，并结合具体处罚行为和金额分析是否构成重大违法违规，同时要求保荐机构和发行人律师明确是否访谈相关环保局及访谈回复内容。交易所还关注控股股东国投贸易报告期内8次税务、海关罚款，要求说明不构成重大违法行为的依据及充分性。