晨泰科技：晨泰集团失信背景下上市主体、资产来源及资产转让效力

公开摘要

交易所要求发行人补充披露并说明：晨泰集团及其前身历史沿革、是否依法设立并合法存续；晨泰集团业务起源、演变过程、主要资产来源及股东出资来源是否合法合规；发行人向晨泰集团购买智能电表业务相关资产的审计评估、内外部审议决策程序、价款支付及资金来源、相关方纳税情况；晨泰集团资产处置是否依法依约征得银行等债权人同意，是否构成逃废债务，资产处置结果是否合法有效，是否存在效力不确定、纠纷、潜在纠纷或权利主张；资产转让后人员、商标、技术、生产经营场地、采购销售渠道、未完订单、损益归属、生产经营资质许可认证及合格供应商认证的接续；资产转让前后晨泰集团资产负债变化、剩余业务资产人员、与发行人交易公允性、非经营性资金往来及相对独立性。第二轮进一步追问发行人对晨泰集团债权形成过程、受托生产及采购交易合理性、是否导致资产购买价款支付瑕疵；截至目前晨泰集团、晨泰科技及相关自然人股东面临的权利主张，债权人是否可主张违约救济，李庄德、沈秀娥是否可能因协议约定或法人人格否认承担连带责任，以及是否影响资产转让、股份转让效力和发行条件。