交控科技：首轮问询回复擅自修改信息披露及中介整改

公开摘要

注册环节反馈问题2指出，2019年4月29日交易所审核人员发现发行人及中介机构提交的首轮问询回复及同步报送的更新版招股说明书中，擅自多处修改招股说明书中经营数据、业务与技术、管理层分析等信息披露数据和内容，并同步多处修改交易所问询问题中引述的招股说明书相关内容；其后发行人、保荐机构及相关人员被交易所约谈，保荐代表人被通报批评，证监会对保荐代表人出具警示函，交易所对保荐机构采取书面警示监管措施。要求发行人：（1）对比首轮问询回复材料与首次申报材料差异，逐条列示修改内容、理由及影响；（2）说明修改交易所问询问题原因及目的；（3）说明首次申报材料是否符合真实、准确、完整要求；（4）说明违规事实、处理经过、整改情况和责任人员处理是否符合内部管理规定。要求保荐机构、发行人律师、申报会计师说明尽调、质控、内控、风控机制及执行情况，是否勤勉尽责、符合执业规范；说明违规事实及整改、责任人员处理；梳理申报过程中是否履行内部决策程序。