烨隆股份：关于转贷及内控不规范

公开摘要

交易所要求发行人说明：（1）烨红贸易对外采购原材料具体情况，母公司是否采购相同原材料，如是，分析母公司直接采购与通过烨红贸易采购在供应商及采购价格上是否存在差异，如否，说明通过烨红贸易而母公司不直接对外采购的原因；（2）发行人自烨红贸易处取得转贷资金的流转过程、具体用途及合法合规性，是否涉及体外循环或利益输送，转贷行为清理过程，包括款项偿还、利息等费用确认；（3）烨红贸易在无实收资本、无正式员工情形下如何开展业务，母公司与烨红贸易采购交易真实性，2020年整改后仍通过烨红贸易取得贷款的原因及合规性，烨红贸易是否专门为取得银行贷款而成立；（4）除已披露转贷、使用个人卡、资金占用外，报告期内是否存在其他内控不规范情形，并结合整改过程及效果、内部控制制度建立及执行情况说明财务相关内部控制是否健全有效。