中策橡胶：知轮科技、朝阳工贸收购的法律程序、定价公允性及是否构成重大资产重组

公开摘要

交易所要求发行人说明：（1）被收购公司主营业务、主要财务数据，发行人经销商及前员工成立知轮科技的具体情形，收购背景、重要节点、开始及完成时间、资金来源、整体估值、收购定价及公允性、价款实际支付情况，与发行人业务协同性，收购后人员、业务、资产整合措施和整合效果，收购前后发行人产品、技术、客户、供应商是否较大变化，最近三年主营业务是否发生重大不利变化，报告期内是否存在重大资产重组；（2）知轮科技及其子公司产品服务、销售实现、关联购销定价、业务资金往来、估值参数、商誉计算等；（3）朝阳工贸收购前后经营状况及商业合理性。交易所要求发行人律师核查问题（1），申报会计师核查问题（2）（3）。