佳祺仕：收购苏州艾易得的背景、估值及管控安排

公开摘要

交易所重点要求说明：1.苏州艾易得的简要历史沿革、股权结构及实际控制人，核心技术、管理团队、业务及产品，报告期主要经营情况、供应商、客户及关键财务数据，近两年净资产为负、持续亏损的原因；2.本次收购背景、发行人此前是否存在新能源汽车领域产品或技术、仅收购部分股权而未收购全部股权的原因及主要考虑、是否存在后续收购计划；3.苏州艾易得原股东增资入股发行人的背景，收购与入股是否系一揽子交易，入股价格确定依据及公允性，发行人支付收购价款的资金来源；4.选取收益法评估的依据及定价公允性，苏州艾易得原股东与发行人及实际控制人是否存在关联关系或其他利益关系、是否涉及前员工及员工亲属；5.收购前是否存在资金或业务往来，收购后发行人对股东会、董事会、经营管理、研发、人事、资金、合同签订及用章等的管控情况，是否存在由原管理团队负责、能否控制子公司，收购后标的经营情况及业务整合情况；6.股权对价确定方法、账面资产公允价值提升原因、可辨认资产是否充分识别、商誉减值及未来大额减值风险、是否存在其他应披露利益安排。