胜华波：审核中心意见落实函：内控不规范、实际控制人不当控制及资金去向

公开摘要

落实函要求发行人说明：报告期内各项内控不规范情形的原因、环节及对应整改措施；结合实际控制人100%持股及其近亲属在关键岗位任职情况，说明关键环节决策、制约机制及执行情况，是否能有效防止实际控制人不当控制，发行人是否仍存在内控不规范或不能有效执行；说明现金分红政策、本次募集资金必要性，以及报告期现金分红及历史上向发行人借款最终去向，是否存在分红款间接流入关联方、客户或供应商；同时要求保荐机构、申报会计师核查，并要求发行人律师对事项（1）核查发表意见。