天元智能：公司治理及内部控制健全有效性

公开摘要

交易所要求发行人结合实际控制人股权比例较高、提名董事人数占比、日常经营管理等情况，说明上述情形对公司治理的影响，发行人公司治理结构是否健全有效，是否存在保障公司治理的具体机制措施；同时要求说明财务人员配置及不相容职务分离、废料处置内控、个人卡发放奖金及员工借款、收入成本存货调整、套期业务内控，并对照《5号指引》问题5-8逐条说明财务内控不规范情况是否已整改到位，是否符合《首次公开发行股票注册管理办法》第十一条。