德聚技术：发行人公司治理结构、内部控制、资金占用和对外担保管理制度及运行情况。

公开摘要

招股说明书披露，整体变更为股份公司前德聚有限按照《公司法》及公司章程规范运营；整体变更后，公司建立股东大会、董事会、监事会及董事会专门委员会，制定《股东大会议事规则》《董事会议事规则》《监事会议事规则》《对外担保管理制度》《对外投资管理制度》《关联交易管理制度》《总经理工作细则》《董事会秘书工作制度》《独立董事工作制度》《董事、监事和高级管理人员薪酬管理制度》《内部审计制度》等制度。公司管理层认为截至2023年6月30日，公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷；大华会计师出具《内部控制鉴证报告》，认为公司于2023年6月30日在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效内部控制。报告期内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形；公司已通过章程及对外担保管理制度明确对外担保审议程序和审批权限，报告期内不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担保的情况，亦不存在其他对外担保情况。