爱科百发：历史红筹架构搭建、境外融资、IP权益转移及红筹架构拆除的合法合规性及对发行人控制权、业务和经营的影响。

公开摘要

发行人披露，2013年8月设立Ark Cayman，2013年11月Ark Cayman设立香港爱科，2014年4月香港爱科设立爱科有限，2014年8月设立Ark AUS，2016年5月设立苏州爱科，至此历史红筹架构搭建完成。为实现境内上市，各方于2020年签署重组框架协议并实施红筹拆除，包括爱科有限减资、Ark Cayman股权调整、ESOP终止及等额股份发行、将苏州爱科股权注入爱科有限、设立新香港爱科并收购Ark AUS、将Ark Cayman享有的AK0529和AK3280相关IP使用权益分别转移至爱科有限和新香港爱科、香港爱科向Ark Cayman股东或其指定方转让爱科有限股权、Ark Cayman回购现有股东股份等步骤；截至招股说明书签署日，Ark Cayman已于2022年12月完成注销。文件披露该等事件系发行人为实现上市计划而进行的一系列海外红筹架构搭建及拆除动作，不会实质性改变公司的经营范围、资产、经营活动和业务属性，不会对公司管理层、控制权、业务发展及经营业绩产生重大不利影响。