浩辰软件：报告期内发行人存在利用个人账户收付款项、通过费用报销形式变相领取个人业绩提成、第三方回款、关联方资金拆借等财务内控不规范事项。

公开摘要

报告期内，公司存在使用退休员工名义开具的个人卡收付款项，2018年至2021年1-6月收支合计237.56万元；2020年底前，部分员工通过费用报销形式变相领取个人业绩提成，2018年至2020年度金额分别为377.08万元、61.50万元、5.75万元。报告期内还存在第三方回款及关联方资金拆借情形。